Средневзвешенная процентная ставка по кредитам + пример расчета
Кредитные ставки разнятся в зависимости от банка и категории займа. Для получения информации по кредитному портфелю компании рассчитывается средневзвешенная процентная ставка по кредитам (СПС).
Как расчитать средневзвешенную процентную ставку по кредитамПонятие средневзвешенного процента по кредитам
Средневзвешенная ставка по кредитам представляет собой показатель, который характеризует величину выданных или полученных заемных средств финансовым учреждением. Такая величина используется для оценки финансово-хозяйственной деятельности фирмы. Если рассматривать показатель на банковском уровне, то СПС по всем кредитным учреждениям требуется Центральному банку для оценки эффективности проведения денежно-кредитной политики в России и характеристики работы финансового рынка.
Банковская сфера регулярно контролирует ликвидность активов, путем привлечения различных источников финансирования извне, или размещая образовавшийся излишек средств вне банковских счетов. Ресурсами банка считаются:
- первоначальный капитал учреждения
- остаток финансов, принадлежащих физическим или юридическим лицам, на текущем или расчетном счете в банке
- договора депозитного обслуживания
- вклады физических лиц
- кредиты, выданные другим банкам.
Если компания имеет избыток ликвидных активов, то она может выдавать межбанковские займы менее ликвидным учреждениям. Величина СПС по межбанковским заемным средствам помогает Центральному банку отслеживать изменения на рынке кредитования и своевременно реагировать и принимать меры по улучшению ликвидности финансовой системы.
Формула расчета средневзвешенной процентной ставки по кредитам
Рассчитывается показатель по специальной формуле, предложенной Центральным банком, которая отличается от расчета обычного среднего значения. Расчет ведется по остатку задолженности каждой финансовой организации.
Формула для получения показателя: СПС=∑(К*П)/ ∑К,
где К – это остаток задолженности, П – это ставка по кредиту.
Рассмотрим применение формулы на примере.
У финансовой компании есть четыре долга на сумму:
- 10 млн р. под 9%
- 13 млн р. под 12%
- 8 млн р. под 11%
- 5 млн р. под 7%
Зная формулу, рассчитываем средневзвешенную процентную ставку по обязательствам, предоставленным организации.
СПС= (10*0,09+13*0,12+8*0,11+5*0,07)/(10+13+8+5)*100%=(0,9+1,56+0,88+0,35)/(36)*100%=10,25%
Аналогично рассчитывается средний процент по кредиту для физических лиц. Заемщик может самостоятельно произвести расчет и, посмотрев значение, оценить выгоду всех долговых обязательств.
Величина показателя меняется в результате изменения процентной ставки по обязательствам, погашения основной суммы займа, получения новых заемных средств. Для максимально выгодного использования заемных средств, ставка должна быть на минимальном уровне. Способствовать этому может:
- получение ссуды под меньший процент
- выплата займа с высоким процентом в первую очередь
- реструктуризация долга, если ставка по действующему договору выросла
- составление графика выплат таким образом, чтобы под конец срока остались долги с минимальными процентами.
К обязательствам физических лиц также применяются вышеуказанные рекомендации.
Регулярное отслеживание изменения средневзвешенной ставки помогает контролировать целесообразность использования ресурсов фирмы, поддерживать эффективную работу организации.
Читайте также
kreditort.ru
Что такое средневзвешенная процентная ставка по кредитам?
Кредитные портфели отдельных коммерческих финансовых организаций, а также общий кредитный портфель финансовой системы России всегда состоит из определенного количества кредитных договоров различного типа. Это могут быть выданные кредиты долгосрочного или краткосрочного характера, кредиты оборотные, инвестиционные и прочие.
Процентные ставки по различным кредитным продуктам также могут заметно различаться. Для получения точной информации о реальной стоимости кредитного портфеля одной кредитной организации или всех коммерческих банков России, финансисты стали использовать понятие средневзвешенной процентной ставки.
Что представляет собой финансовый термин средневзвешенная процентная ставка?
Финансовый термин «средневзвешенная процентная ставка» может трактоваться несколько по-разному:
- На уровне одной кредитной организации, любого коммерческого банка России средневзвешенной процентной ставкой по выданным или полученным кредитам могут называть средневзвешенную стоимость всех кредитов, выданных или взятых конкретной компанией. Данный показатель может требоваться руководству финансового учреждения для анализа его деятельности;
- На уровне банковской системы, финансового рынка Российской Федерации средневзвешенная ставка по кредитам – это показатель стоимости выданных и полученных кредитов всеми коммерческими банками страны. Данный показатель наиболее интересен Центробанку России в качестве критерия оценки продвижения единой кредитно-денежной политики в государстве, показателя успешности банковской деятельности в целом по стране.
Зачем финансисты рассчитывают средневзвешенную процентную ставку по кредитам?
Как правило, коммерческие финансовые организации нашей страны постоянно стараются регулировать собственную ликвидность, регулярно привлекая дополнительные ресурсы извне либо размещая вне банка излишек имеющихся ресурсов. При этом ресурсами коммерческих банков можно называть:
- Их стартовый капитал;
- Реальные остатки денежных средств на банковских счетах расчетного или текущего типа, принадлежащие физическим и/или юридическим лицам;
- Депозитные договора различных организаций;
- Банковские вклады населения;
- Межбанковские и иные кредиты.
Когда коммерческая финансовая организация избыточно ликвидна, она вполне может быть заинтересована в выдаче межбанковских кредитов иным менее ликвидным структурам. Однако при условии нехватки ликвидности коммерческие банки, наоборот, готовы активно привлекать ресурсы на межбанковском кредитном рынке.
Стоимость различных межбанковских кредитов (их процентные ставки) находятся в прямой зависимости от равновесия спроса и предложения денег на рынке. В свою очередь, процентные ставки по межбанковским кредитным операциям могут влиять на стоимость кредитов для частных клиентов, а также на прибыльность деятельности конкретных финансовых организаций.
Именно поэтому Центральный банк России регулярно старается отслеживать и регулировать объемы кредитных операций на межбанковском кредитном рынке, а также корректировать процентные ставки по межбанковским кредитам.
Регулярно рассчитывая показатель средневзвешенной процентной ставки, касающейся межбанковских кредитных операций, Центробанк России получает прекрасную возможность своевременно адекватно реагировать на любые изменения ликвидности в банковской системе страны, а также на стоимость государственных ресурсов.
Как определяется средневзвешенная кредитная процентная ставка?
Для расчета средневзвешенной процентной ставки по кредитам используется стандартная формула. Расчеты принято вести по остаткам задолженностей по каждому финансовому учреждению.
Формула расчета средневзвешенной процентной ставки по кредитам может выглядеть следующим образом:
СПС=(∑(Остатки по кредитам*процентные ставки по кредитам) )/(∑(общей ссудной задолженности)
Центробанк постоянно тщательно отслеживает любые изменения показателя средневзвешенной процентной ставки по кредитам для обладания важнейшей информацией, позволяющей оценить стоимость общего кредитного портфеля банковской системы страны.
Важно понимать, что показатель средневзвешенной процентной ставки по кредитам описывает стоимость абсолютно всех кредитных ресурсов в государстве. Именно этот показатель может использоваться в качестве главного критерия эффективности работы всей финансовой системы страны.
www.zapsibkombank.ru
ВС рассказал судам, как считать проценты по срочным договорам микрозайма
Верховный суд выпустил 44-страничный обзор судебной практики по делам, связанным с защитой прав потребителей финансовых услуг. ВС напоминает – по срочным договорам микрозайма проценты вне срока действия договора следует рассчитывать исходя из средневзвешенной процентной ставки по кредитам.
Верховный суд отмечает: когда срок действия договора микрозайма закончился, по нему уже нельзя начислять проценты, которые были установлены в соглашении лишь на срок его действия.
В качестве примера приводится следующее дело. Женщина обратилась в микрофинансовую организацию (МФО) для заключения договора займа. Его срок был определен в 15 календаных дней. Деньги заемщица не вернула, поэтому МФО обратилась в суд. Апелляция взыскала с ответчицы проценты по условиям договора – 2% от суммы займа за каждый день. За просрочку в 467 дней областной суд насчитал сумму 730% годовых.
О других разъяснениях Обзора читайте:
Коллегия по гражданским делам с позицией суда апелляционной инстанции не согласилась. Верховный суд отметил, что указанные проценты были предусмотрены договором микрозайма на срок 15 дней. За оставшийся срок надо было начислять сумму по средневзвешенной процентной ставке по кредитам для физлиц в рублях на срок свыше одного года, по состоянию на день заключения договора микрозайма. Такие данные дает Банк России (определение от 22 августа 2017 г. № 7-КГ17-4).
Подобным образом проценты должны исчисляться по тем договорам, которые были заключены до внесения поправок в закон о МФО, которым запрещается начислять проценты, если сумма начисленных по договору процентов и иных платежей достигнет четырехкратного размера суммы займа.
В то же время Верховный суд отмечает, что суд не может снижать проценты за пользование микрокредитом до размера ставки рефинансирования. Исходить следует именно из средневзвешенной процентной ставки. Так, гражданская коллегия ВС признала неправомерными решения судов, которые произвели расчет процентов исходя из ключевой ставки ЦБ, так как такой процент будет ниже, чем по любому из видов потребительского кредита (определение от 6 июня 2017 г. № 37-КГ17-6).
С полным текстом обзора судебной практики по делам, связанным с защитой прав потребителей финансовых услуг, утвержденным Президиумом ВС 27 сентября 2017 года, можно ознакомиться здесь.
pravo.ru